Metson havainnollistavat taloudelliset tiedot tilikaudelle 2012 ja tammi-syyskuulle 2013
Metso Oyj:n pörssitiedote 12.11.2013 klo 13.30 paikallista aikaa
Metso Oyj:n ylimääräinen yhtiökokous on 1.10.2013 hyväksynyt
jakautumissuunnitelman, jonka mukaan kaikki Metson Massa, paperi ja
voimantuotanto -liiketoimintoihin liittyvät varat, velat ja vastuut siirtyvät
selvitysmenettelyttä Metsolta jakautumisessa perustettavalle yhtiölle, Valmet
Oyj:lle. Metson Kaivos ja maarakennus sekä Automaatio -segmentit muodostavat
Metson jatkavat toiminnot.
Jakautumisen suunniteltu rekisteröintipäivä Patentti- ja rekisterihallituksen
ylläpitämään kaupparekisteriin on arviolta 31.12.2013, jonka jälkeen Valmetin
osakkeen listaus alkaisi Helsingin pörssissä arviolta 2.1.2014.
Valmet Oyj:n jakautumisesite on julkistettu 23.9.2013, ja se on saatavilla
Metson verkkosivustolla (www.metso.com).
Tilintarkastamattomien havainnollistavien taloudellisten tietojen kokoamisessa
noudatetut periaatteet
Seuraavat tilintarkastamattomat havainnollistavat taloudelliset tiedot on
esitetty tarkoituksena havainnollistaa Metson jatkuvien toimintojen tulosta ja
taloudellista asemaa niin kuin jakautuminen olisi toteutunut 1.1.2012. Metson
alla esitetyt tilintarkastamattomat havainnollistavat taloudelliset tiedot
perustuvat Metson tilintarkastettuun vuoden 2012 tilinpäätökseen, jota on
oikaistu uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet -standardin vaikutuksilla, ja Metson
tilintarkastamattomaan osavuosikatsaukseen jaksolta 1.1.-30.9.2013.
Nämä tilintarkastamattomat havainnollistavat taloudelliset tiedot on esitetty
yksinomaan havainnollistamistarkoituksessa, ja niiden luonteesta johtuen ne
koskevat oletettua tilannetta, eivätkä näin ollen kuvaa Metson todellista
liiketoiminnan tulosta tai taloudellista asemaa, jos jakautuminen olisi
tapahtunut 1.1.2012. Näiden tilintarkastamattomien havainnollistavien
taloudellisten tietojen tarkoituksena ei ole ennakoida, millaiset Metson
liiketoiminnan tulos ja taloudellinen asema ovat tulevaisuudessa.
Johto uskoo näiden havainnollistavien taloudellisten tietojen tarjoavan
asiallisen perustan esittää Metso konsernin jatkuvien toimintojen tulos ja
taloudellinen asema. Näiden havainnollistavien taloudellisten tietojen
laatimisessa tehdyt oikaisut perustuvat saatavilla oleviin tietoihin ja
oletuksiin. Ei ole mitään varmuutta siitä, että tilintarkastamattomia
havainnollistavien taloudellisten tietojen laadinnassa käytetyt oletukset
osoittautuvat oikeiksi.
Laadittaessa Metson jatkuvien toimintojen havainnollistavia taloudellisia
tietoja, historiallisiin taloudellisiin tietoihin on tehty seuraavia merkittäviä
oletuksia ja oikaisuja:
* Näissä havainnollistavissa taloudellisissa tiedoissa Metson raportoiduista
konsernitilinpäätöstiedoista on oikaistu pois kaikki PPP-liiketoimintaan
liittyvät tuotot ja kulut sekä varat ja velat.
* Nämä taloudelliset tiedot huomioivat vaikutukset tietyistä konsernin
sisäisistä järjestelyistä, jotka Metso on toteuttanut tai toteuttaa ennen
jakautumista, jotta suunniteltu Metson ja Valmetin juridinen konsernirakenne
saadaan muodostettua, sekä tiettyjen uudelleenrahoitustoimenpiteiden
vaikutukset sisältäen Metson ja Valmetin välisten konsernin sisäisten erien
selvityksen. Konsernin sisäisten erien nettoselvitys on havainnollistavassa
taseessa käsitelty oikaisuna rahoihin ja pankkisaamisiin (102 miljoonan
euron vähennys 31.12.2012 ja 51 miljoonan euron lisäys 30.9.2013), joka
kuvastaa rahamäärää, jonka Metso maksaa Valmetille, tai päinvastoin, erien
selvityksessä.
* Näissä havainnollistavissa taloudellisissa tiedoissa Metson historiallisen
oman pääoman oikaisu vastaa PPP-liiketoiminnalle kuuluvien nettovarojen
määrää. Omaan pääomaan tehdyt oikaisut heijastavat Valmet Oyj:n suunniteltua
pääomarakennetta jakautumissuunnitelmassa esitetyn mukaisesti.
Jakautumisen käsittely kirjanpidossa
Jakautuminen käsitellään varojen jakamisena omistajille IFRIC 17, Muiden kuin
käteisvarojen jakaminen omistajille, mukaisesti. Kun jakautuminen tapahtuu, PPP-
liiketoiminnan käyvän arvon ja sen Metson konsernitilinpäätökseen sisältyvän
kirjanpitoarvon erotus kirjataan jakautumisvoittona. Jakautumisen yhteydessä
erotettava PPP-liiketoiminta tullaan esittämään lopetettuna toimintona Metson
taloudellisessa raportoinnissa osakkeenomistajien hyväksyttyä jakautumisen.
METSO-KONSERNIN AVAINLUVUT JAKAUTUMISEN
JÄLKEEN
30.9. 31.12. ja
ja 1.1. -
1.1. - 30.9. 31.12.
Milj. e 2013 2012
----------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 2 989 4 499
Liikevoitto 299 463
Tulos ennen veroja 256 404
Aineettomien hyödykkeiden poistot -16 -20
Aineellisten hyödykkeiden poistot -46 -57
Kertaluonteiset erät
Kapasiteetin sopeuttamiskustannukset 0 -12
Jakautumiseen liittyvät kustannukset -1 0
Muut kertaluonteiset erät -21 0
EBITA ennen kertaluonteisia eriä 337 495
EBITA ennen kertaluonteisia eriä, % 11,3% 11,0%
EBITDA 361 540
Tulos/osake, euroa 1.21 1.82
Ulkona olevien osakkeiden keskimääräinen
lukumäärä, kpl 149 813 092 149 715 383
Taseen loppusumma 3 915 4 000
Oma pääoma yhteensä 1 232 1 359
Korolliset velat 1 107 1 094
Korollinen nettovelka 491 385
Nettovelkaantuneisuusaste, % 39,9% 28,3%
Sitoutuneen pääoman tuotto (ROCE) ennen
veroja, % 17,6% 19,2%
Sitoutuneen pääoman tuotto (ROCE) verojen
jälkeen, % 12,9% 13,8%
Omavaraisuusaste, % 36,5% n/a
Saadut tilaukset 2 962 4 432
Tilauskanta 2 078 2 269
Henkilöstö, kauden lopussa 18 658 17 665
Liikevoitto + aineettomien hyödykkeiden
EBITA ennen kertaluonteisia eriä poistot + kertaluonteiset erät
Liikevoitto + aineettomien ja
EBITDA aineellisten hyödykkeiden poistot
Emoyhtiön omistajille
Tulos/osake kuuluva tilikauden tulos
------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden keskimääräinen
lukumäärä kauden aikana
Korollinen
Nettovelkaantuneisuusaste, % nettovelka x 100
--------------------
Oma pääoma
yhteensä
Sitoutuneen pääoman tuotto
(ROCE) ennen veroja, %
Tulos ennen veroja + korko- ja
muut rahoituskulut x 100
----------------------------------------
Taseen loppusumma -
korottomat velat
Sitoutuneen pääoman tuotto
(ROCE) verojen jälkeen, %
Tilikauden tulos + korko- ja
muut rahoituskulut x 100
----------------------------------------
Taseen loppusumma -
korottomat velat
Oma pääoma
Omavaraisuusaste, % yhteensä x 100
----------------------------------------
Taseen loppusumma - saadut
ennakot
Metso on kansainvälinen teknologia- ja palvelutoimittaja prosessiteollisuuden
asiakkailleen kaivos-, maarakennus-, massa ja paperi-, voimantuotanto- sekä
öljy- ja kaasualalla. Metson 30 000 osaajaa yli 50 maassa edistävät
asiakkaidemme kannattavuutta ja kestävää kehitystä ympäri maailman. Metson
osakkeet on listattu NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä.
www.metso.com/fi , www.twitter.com/metsogroup
Lisätietoja antaa:
Juha Rouhiainen, sijoittajasuhdejohtaja, Metso Oyj, puh. 020 484 3253
Metso Oyj
Harri Nikunen
talous- ja rahoitusjohtaja
Juha Rouhiainen
sijoittajasuhdejohtaja
jakelu:
Nasdaq OMX Helsinki Oy
Tiedotusvälineet
www.metso.com