Metson havainnollistavat taloudelliset tiedot jatkaville toiminnoille
Metso Oyj:n pörssitiedote 23.9.2013 klo 15.10 paikallista aikaa
Tänään julkistetun Metso Oyj:n osittaisjakautumisessa syntyvän Valmet Oyj:tä
koskevan jakautumisesitteen lisäksi Metso julkistaa havainnollistavia
taloudellisia tietoja jatkaville toiminoilleen tilikaudelta 2012 ja vuoden 2013
ensimmäiseltä puoliskolta.
Metson hallitus hyväksyi 31.5.2013 yksimielisesti jakautumissuunnitelman jonka
mukaan kaikki Metson Massa, paperi ja voimantuotanto -liiketoimintoihin
liittyvät varat, velat ja vastuut siirtyvät selvitysmenettelyttä Metsolta
jakautumisessa perustettavalle yhtiölle, Valmet Oyj:lle, jonka osakkeille
haetaan listausta NASDAQ OMX Helsinki Oy:n ("Helsingin pörssi") pörssilistalla.
Metson Kaivos ja maarakennus sekä Automaatio
-segmentit muodostavat jakautumisen jälkeen Metson jatkavat toiminnot.
Hallitus päätti 15.8.2013 yksimielisesti suositella, että Metson
osakkeenomistajat hyväksyisivät jakautumisen ja jakautumissuunnitelman
1.10.2013 pidettäväksi suunnitellussa ylimääräisessä yhtiökokouksessa.
Jakautumisen rekisteröinnin Patentti- ja rekisterihallituksen ylläpitämään
kaupparekisteriin odotetaan tapahtuvan arviolta 31.12.2013. Valmet Oyj:n
jakautumisesite on julkistettu tänään ja se on saatavilla Metson
verkkosivustolla (www.metso.com).
Tilintarkastamattomien havainnollistavien taloudellisten tietojen kokoamisessa
noudatetut periaatteet
Seuraavat tilintarkastamattomat havainnollistavat taloudelliset tiedot on
esitetty tarkoituksena havainnollistaa Metson jatkuvien toimintojen tulosta ja
taloudellista asemaa niin kuin osittaisjakautuminen olisi toteutunut 1.1.2012.
Metson alla esitetyt tilintarkastamattomat havainnollistavat taloudelliset
tiedot perustuvat Metson tilintarkastettuun vuoden 2012 tilinpäätökseen, jota on
oikaistu uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet -standardin vaikutuksilla, ja Metson
tilintarkastamattomaan osavuosikatsaukseen jaksolta 1.1.-30.6.2013.
Nämä tilintarkastamattomat havainnollistavat taloudelliset tiedot on esitetty
yksinomaan havainnollistamistarkoituksessa, ja luonteestaan johtuen ne koskevat
oletettua tilannetta, eivätkä näin ollen kuvaa Metson todellista liiketoiminnan
tulosta tai taloudellista asemaa, jos jakautuminen olisi tapahtunut 1.1.2012.
Näiden tilintarkastamattomien havainnollistavien taloudellisten tietojen
tarkoituksena ei ole ennustaa, millaiset Metson liiketoiminnan tulos ja
taloudellinen asema ovat tulevaisuudessa.
Johto uskoo näiden havainnollistavien taloudellisten tietojen tarjoavan
asiallisen perustan esittää Metso-konsernin jatkuvien toimintojen tulos ja
taloudellinen asema. Näiden havainnollistavien taloudellisten tietojen
laatimisessa tehdyt oikaisut perustuvat saatavilla oleviin tietoihin ja
oletuksiin. Ei ole mitään varmuutta siitä, että tilintarkastamattomien
havainnollistavien taloudellisten tietojen laadinnassa käytetyt oletukset
osoittautuvat oikeiksi.
Laadittaessa Metson jatkuvien toimintojen havainnollistavia taloudellisia
tietoja, historiallisiin taloudellisiin tietoihin on tehty seuraavia merkittäviä
oletuksia ja oikaisuja:
* Näissä havainnollistavissa taloudellisissa tiedoissa Metson raportoiduista
konsernitilinpäätöstiedoista on oikaistu pois kaikki Valmet-liiketoimintaan
liittyvät tuotot ja kulut sekä varat ja velat.
* Nämä taloudelliset tiedot huomioivat vaikutukset tietyistä konsernin
sisäisistä järjestelyistä, jotka Metso on toteuttanut tai toteuttaa ennen
jakautumista, jotta suunniteltu Metson ja Valmetin juridinen konsernirakenne
saadaan muodostettua, sekä tiettyjen uudelleenrahoitustoimenpiteiden
vaikutukset sisältäen Metson ja Valmetin välisten konsernin sisäisten erien
selvityksen. Konsernin sisäisten erien nettoselvitys on havainnollistavassa
taseessa käsitelty oikaisuna rahoihin ja pankkisaamisiin (102 miljoonan
euron vähennys 31.12.2012 ja 40 miljoonan euron lisäys 30.6.2013), joka
kuvastaa rahamäärää, jonka Metso maksaa Valmetille, tai päinvastoin, erien
selvityksessä.
* Näissä havainnollistavissa taloudellisissa tiedoissa Metson historiallisen
oman pääoman oikaisu vastaa Valmet-liiketoiminnalle kuuluvien nettovarojen
määrää. Omaan pääomaan tehdyt oikaisut heijastavat Valmet konserniin
suunniteltua pääomarakennetta.
Jakautumisen käsittely kirjanpidossa
Jakautuminen käsitellään varojen jakamisena omistajille IFRIC 17, Muiden kuin
käteisvarojen jakaminen omistajille, mukaisesti. Kun jakautuminen tapahtuu,
Valmet-liiketoiminnan käyvän arvon ja sen Metson konsernitilinpäätökseen
sisältyvän kirjanpitoarvon erotus kirjataan jakautumisvoittona. Jakautumisen
yhteydessä erotettava Valmet-liiketoiminta esitetään lopetettuna toimintona
Metson taloudellisessa raportoinnissa osakkeenomistajien hyväksyttyä
jakautumisen.
Metso-konsernin avainluvut
jakautumisen jälkeen
30.06. ja 31.12. ja
1.1. - 30.06. 1.1. - 31.12.
Milj. e 2013 2012
-------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 2 007 4 499
Liikevoitto 192 463
Tulos ennen veroja 158 404
Aineettomien hyödykkeiden
poistot -10 -20
Aineellisten hyödykkeiden
poistot -30 -57
Kertaluonteiset erät
Kapasiteetin
sopeuttamiskustannukset 0 -12
Jakautumiseen liittyvät
kustannukset -1 0
Muut kertaluonteiset erät -21 0
EBITA ennen kertaluonteisia
eriä 224 495
EBITA ennen kertaluonteisia
eriä, % 11,2 % 11,0 %
EBITDA 232 540
Tulos/osake, euroa 0.71 1.82
Ulkona olevien osakkeiden
keskimääräinen lukumäärä, kpl 149 787 111 149 715 383
Taseen loppusumma 3 830 4 000
Oma pääoma yhteensä 1 177 1 359
Korolliset velat 1 105 1 094
Korollinen nettovelka 565 385
Nettovelkaantuneisuusaste, % 48,0 % 28,3 %
Sitoutuneen pääoman tuotto
(ROCE) ennen veroja, % 16,9 % 19,2 %
Sitoutuneen pääoman tuotto
(ROCE) verojen jälkeen, % 12,4 % 13,8 %
Saadut tilaukset, ulkoiset 2 103 4 432
Tilauskanta 2 262 2 269
Henkilöstö, kauden lopussa 18 033 17 665
Liikevoitto + aineettomien
EBITA ennen kertaluonteisia hyödykkeiden poistot +
eriä kertaluonteiset erät
Liikevoitto + aineettomien ja
aineellisten hyödykkeiden
EBITDA poistot
Emoyhtiön omistajille
kuuluva tilikauden
Tulos/osake tulos
------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
keskimääräinen lukumäärä kauden
aikana
Korollinen
Nettovelkaantuneisuusaste, % nettovelka x 100
-----------------
Oma pääoma
yhteensä
Tulos ennen veroja +
Sitoutuneen pääoman tuotto korko- ja muut
(ROCE) ennen veroja, % rahoituskulut x 100
-------------------------------
Taseen loppusumma -
korottomat velat
Tilikauden tulos +
Sitoutuneen pääoman tuotto korko- ja muut
(ROCE) verojen jälkeen, % rahoituskulut x 100
-------------------------------
Taseen loppusumma -
korottomat velat
Metso on kansainvälinen teknologia- ja palvelutoimittaja prosessiteollisuuden
asiakkailleen kaivos-, maarakennus-, massa ja paperi-, voimantuotanto- sekä
öljy- ja kaasualalla. Metson 30 000 osaajaa yli 50 maassa edistävät
asiakkaidemme kannattavuutta ja kestävää kehitystä ympäri maailman. Metson
osakkeet on listattu NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä.
www.metso.com/fi , www.twitter.com/metsogroup
Lisätietoja antaa:
Juha Rouhiainen, sijoittajasuhdejohtaja, Metso Oyj, puh. 020 484 3253
Metso Oyj
Harri Nikunen
talous- ja rahoitusjohtaja
Juha Rouhiainen
sijoittajasuhdejohtaja
jakelu:
Nasdaq OMX Helsinki Oy
Tiedotusvälineet
www.metso.com